陈云教育基金2016年7月至2017年6月财务报表附注

一、基本情况

陈云教育基金于2009年4月经临江市人民政府临政发〔2009〕13号和临江市民政局临民社字〔2009〕16号文批准成立，取得临民社字第2009016号社会团体法人登记证书，属非公募基金会。注册资金200万元，其中：陈云子女出资80万元，临江市财政配套资金120万元。住所：临江市临江大街109号，法定代表人陈伟力。活动地域：临江市及周边县（区），业务范围：资助白山市县区的贫困优秀大学生（完成学业）。

二、主要会计政策及其变更情况

（一）会计制度

本基金执行《民间非营利组织会计制度》。

（二）会计年度

本基金会计年度自上年7月1日起至本年6月30日止。

（三）记账原则和计价基础

本基金以权责发生制为记账原则，以实际成本为计价基础。

（四）记账本位币

本基金以人民币为记账本位币。

（五）固定资产计价及折旧方法

本基金固定资产按取得时的实际成本计价。固定资产折旧采用直线法计算，并按固定资产类别、原价、估计经济使用年限和预计净残值确定其折旧率。

三、财务报表有关项目注释

（一）资产负债表有关项目注释

截止2017年6月30日，资产总额13，830，489.50元，净资产13，830，489.50元，具体如下：

1.货币资金期末余额230，015.00元

其中：银行存款227，203.43元

现金2，811.57元2.短期投资期末余额13，600，000.00元其中：定期存款9，000，000.00元（2015年4月24日存期三年）

定期存款4，600，000.00元（2016年12月27日存期半年）

3.固定资产净值期末余额474.50元

其中：固定资产原值9，489.00元

累计折旧9，014.50元

4.净资产总额13，830，489.50元其中：非限定性净资产期末余额-24，110.50元限定性净资产期末余额13，854，600.00元

（二）业务活动表有关项目注释

1.自2016年7月至2017年6月总收入284，509.89元

（1）投资收益收入279，122.50元

其中：2016年2月4日投资定期半年存款200，000.00元，利息收入计1，701.67元；2015年9月15日投资定期半年存款3，650，000.00元，利息收入计14，600.00元；2014年9月28日投资定期二年存款3，500，000.00元，利息收入计262，820.83元。

（2）其他收入5，387.39元

其中建行户：2016年9月21日利息收入1，154.00元；2016年12月21日利息收入791.20元；2017年3月21日利息收入212.99元；2017年6月21日利息收入184.86元。其中农村商业银行户：2016年12月21日利息收入2，800.00元；2017年3月21日利息收入241.62元；2017年6月21日2.72元。

2.自2016年7月至2017年6月总支出2，868，041.20元

（1）资助930名优秀贫困学生支出2，790，000.00元

（2）工作人员工资福利和行政办公支出78，041.20元，明细如下：合计1.办公费７，２６９．６０５，２３２．００１２，５０１．６０

2.印刷费２，０３５．６０３６０．００２，３９５．６０

4.邮电费２，０００．００２，７５９．００４，７５９．００

5.工资６，６００．００６，６００．００３３，６６８．００７，４３７．００４１，１０５．００

7.修理费４，５６９．００４，５６９．００

8.公务用车等费用２，９１５．００３，１９６．００６，１１１．００

9.折旧费

合计５２，４５７．２０２５，５８４．００７８，０４１．２０

3.限定性净资产转为非限定性净资产2，530，000.00元

4.净资产变动额

2016年7月至2017年6月净资产变动额为-2，583，531.31元。收入合计284，509.89元，费用合计2，868，041.20元，净资产变动额为收入合计减去费用合计，净资产减少2，583，531.31元。

四、定期存款预计收益情况

1.2015年4月24日投资三年定期存款9，000，000.00元，2018年4月24日到期，利率为3.75%到期后可获利息收入1，012，500.00元。

2.2016年12月27日投资半年定期存款4，600，000.00元，2017年6月27日到期，利率为1.69%到期后可获利息收入38，870.00元。